A importância das métricas na gestão de riscos organizacionais

Até aqui conversamos sobre o conceito de gestão de riscos, os vários tipos de riscos a que uma organização é ou pode vir a ser exposta e qual o papel da comunicação na gestão inteligente de riscos. Chegou a hora de falarmos sobre a importância de mensurar os riscos, afinal, para gerir é preciso medir, verificar quantitativa e qualitativamente os impactos que os riscos podem ter sobre a organização.

Você já pensou sobre isso? É a reflexão que quero trazer neste artigo. Acompanhe!

Se você ainda não está inteirado sobre os artigos que antecederam a este, leia-os aqui:

— Qual o conceito por trás da gestão de riscos?

— Por que implementar gestão de riscos.

Por que é importante mensurar os riscos de um negócio?

Mensurar os riscos é diferente de avaliá-los. Ou seja, além de conhecer cada tipo de risco que o negócio pode sofrer também é importante qualificá-los e quantificá-los. Isso porque é preciso que os objetivos, os indicadores de desempenho e as metas organizacionais levem em consideração também os eventos internos e externos que possam ser considerados como riscos.

A quantificação das incertezas deve estar presente em todo o planejamento estratégico da empresa, bem como ser considerada durante a execução dos planos de ações. Só assim serão assertivas as projeções de resultados (em cenários alternativos de condições macroeconômicas, operacionais, de preços etc.).

Métricas financeiras

Neste cenário, é preciso que o impacto financeiro consolidado dos riscos na organização seja medido quantitativamente em termos da variação potencial do seu valor econômico, fluxo de caixa e resultado econômico, por meio do ‘planejamento sob incerteza’, uma espécie de metodologia utilizada para este fim.

Para viabilizar tal quantificação é importante utilizar alguma ferramenta que possibilite simulações e seja capaz de gerar cenários das principais variáveis e consistentes entre si. Isso passa também pela identificação detalhada de cada um dos fatores que afetam as transações e os indicadores de desempenho, incluindo todos os tipos de riscos identificados, e também pela determinação da dinâmica de impacto de cada uma das operações nas contas de resultados.

Métricas das diversas áreas da empresa

A geração de cenários deve envolver o conhecimento e as previsões de cada área estratégica da empresa e deve expressar a evolução conjunta de todas variáveis envolvidas nelas. A área financeira pode traçar previsões para as variáveis macroeconômicas; a área de crédito, para a inadimplência de cada perfil de cliente; o departamento comercial, para as vendas; e todas elas, em conjunto com a área de planejamento, para os preços, os índices de consumo, as eficiências, as capacidades, e assim por diante.

A partir da associação das probabilidades com os cenários gerados, é possível quantificar os riscos e estimar a probabilidade de que qualquer métrica de desempenho fique abaixo das metas orçadas em cada período.
Muito importante: recomenda-se identificar e gerir os riscos integralmente, não apenas os riscos isolados, mas também os riscos múltiplos e comuns a diferentes áreas — o que chamamos de gestão inteligente de riscos, relembre lendo o artigo no link abaixo.

A importância das métricas

Com as métricas devidamente definidas, com os cenários e as probabilidades devidamente mapeados, a gestão de riscos passa a envolver então monitoramento das exposições, avaliação antecipada dos impactos de novas operações ou diferentes cenários de mercado e a comparação com os resultados efetivos, para identificação das fontes de desvio e reavaliação do modelo.

Nesta visão de gestão inteligente de riscos, a empresa passa a obter mais autoconhecimento e, consequentemente, um processo decisório antecipado de redução de perdas e aumento de ganhos, em outras palavras, uma previsibilidade maior para os resultados e para o futuro do negócio.

Como sua empresa encara a mensuração dos riscos? As métricas utilizadas estão ajudando no processo decisório?
——————
Leia Também:
— Diferenças entre gestão inteligente de riscos e gerenciamento de riscos